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세금 혜택은 그대로 두면 사라집니다.
하지만 제대로 활용하면, 같은 수익에도 남는 돈이 확실히 달라집니다.
그래서 많은 분들이 '절세 계좌'에 관심을 가지기 시작했는데요.
대표적인 절세 계좌인 ISA와 연금저축은 기능부터 목적, 세금 혜택까지 전혀 다르기 때문에 나에게 맞는 방향을 정확히 파악하는 것이 중요합니다.
투자금은 한정돼 있고, 선택은 하나일 수도 있습니다.
그렇다면 지금 나에게는 어떤 계좌가 더 유리할까요?
오늘 이 글에서는 ISA와 연금저축의 공통점과 차이점을 완전히 파악할 수 있도록, 가입 조건부터 세금 혜택, 중도 인출, 만기 시점까지 하나하나 쉽게 설명해 드리겠습니다.
절세 계좌의 목적부터 다릅니다
ISA와 연금저축은 모두 '세금 혜택'이라는 공통된 강점을 가졌지만, 가장 근본적인 차이는 돈을 쓰는 시점과 방식입니다.
- ISA의 목적은 3~5년 이내에 목돈을 마련하는 것입니다.
예를 들어 집 계약금, 대출 상환, 재투자 등 중기 자금 마련에 적합합니다. - 연금저축의 목적은 노후 자금 마련입니다.
만 55세 이후부터 일정 기간 동안 매달 연금처럼 받는 구조로, 지금의 돈을 미래 생활비로 바꾸는 장기 설계용 계좌입니다.
즉, 지금 5년 안에 자금이 필요하다면 ISA가, 55세 이후 노후 준비가 목표라면 연금저축이 더 적합한 구조입니다.
누가 가입할 수 있을까요?
ISA와 연금저축은 모두 접근성이 높은 계좌지만, 세부 조건에서는 다소 차이가 있습니다.
| 구분 | ISA | 연금저축 |
|---|---|---|
| 가입 연령 | 만 19세 이상 (소득 없어도 가능) 만 15~19세는 소득 있으면 가능 |
나이 제한 없음 (미성년자도 가능) |
| 개설 가능 수 | 금융기관 통합 1개만 개설 가능 | 여러 개 계좌 개설 가능 |
| 소득 요건 | 소득 없어도 개설 가능 | 제한 없음 |
| 특이사항 | 서민형·농어민형은 비과세 혜택 큼 |
금융소득종합과세자는 세액공제 제한 |
한 해에 얼마나 넣을 수 있나요?
ISA는 연 2천만 원, 연금저축은 연 1,800만 원까지 납입할 수 있습니다. 단, 연금저축은 IRP 계좌와의 합산 한도라는 점도 꼭 기억해야 합니다.
- ISA: 연 2천만 원 / 5년간 최대 1억 원
- 연금저축: 연 1,800만 원 (IRP 포함), 세액공제 한도는 600만 원(IRP 포함 900만 원)
이처럼 ISA는 투자 여력이 큰 분, 연금저축은 세액공제를 최대한 활용하고 싶은 분에게 유리한 구조입니다.
어떤 자산에 투자할 수 있을까요?
ISA는 투자 가능한 자산이 더 폭넓습니다.
- ISA: 국내 주식, ETF, 리츠, 펀드 등 다양한 자산 가능
(단, 해외 주식은 직접 매수 불가. 해외 ETF는 국내 상장 상품으로 우회 가능) - 연금저축: 펀드, ETF, TDF 등 간접 투자 상품 중심
(고위험 파생형 ETF 등은 제한됨)
즉, 개별 주식을 직접 사고 싶은 분은 ISA가 적합하며, 장기 간접투자에 익숙한 분은 연금저축이 더 잘 맞습니다.
가장 중요한 차이, 세금 혜택
ISA와 연금저축의 세금 혜택은 구조가 완전히 다릅니다.
- ISA
- 수익 발생 시 세금 이연
- 일반형: 200만 원까지 비과세
- 서민형: 400만 원까지 비과세
- 초과 수익은 9.9% 분리과세
- 연금저축
- 납입 시 세액공제 (최대 16.5% 환급)
- 수익에 대한 과세 이연
- 연금 수령 시 3.3~5.5% 저율 과세
즉, ISA는 투자 후 수익이 발생했을 때 유리한 구조, 연금저축은 투자금 자체에 대한 혜택이 강력한 구조입니다.
중간에 돈을 뺄 수 있나요?
당장은 아니더라도, 갑자기 돈이 필요해지는 경우가 있죠. 두 계좌 모두 중도 인출이 가능하지만, 조건은 다릅니다.
- ISA: 원금 범위 내에서는 자유롭게 인출 가능
(수익금을 인출하려면 계좌 해지 필요)
연간 납입 한도는 인출 후 복구되지 않음 - 연금저축: 세액공제 받은 금액은 인출 시 16.5% 기타소득세 부과
(세액공제 안 받은 금액은 자유 인출 가능)
긴급할 경우 계좌 해지 없이 담보대출 활용 가능
연금저축은 사실상 중도 인출이 어렵다고 보는 게 안전합니다. 반면 ISA는 일정 부분 유연성 있는 구조입니다.
계좌는 얼마나 오래 유지해야 할까요?
| 항목 | ISA | 연금저축 |
|---|---|---|
| 최소 유지 기간 | 3년 | 5년 이상 납입 + 만 55세 이후 연금 수령 |
| 연금 수령 요건 | 해당 없음 | 최소 10년 이상 분할 수령 |
| 해지 시 페널티 | 세금 혜택 미적용 (15.4% 원천징수) |
세액공제분 전액 환수 + 16.5% 기타소득세 |
ISA는 만기 설정을 길게(예: 9999년) 해두고, 3년만 지나면 자유롭게 해지 가능합니다. 반면 연금저축은 해지 시 페널티가 상당히 크기 때문에 장기 유지가 기본이라는 점을 꼭 유의해야 합니다.
ISA와 연금저축을 함께 활용할 수도 있습니다
ISA와 연금저축은 경쟁 관계라기보다 보완적인 관계입니다.
ISA로 3~5년 후 자금을 만들고, 연금저축으로 노후 자금을 분산 설계하면 단기와 장기를 모두 대비할 수 있습니다.
특히 ISA 수익금을 연금저축에 이체하면 세액공제까지 받을 수 있기 때문에, 연말정산 혜택을 두 번 챙기는 전략도 가능합니다.
내 상황에 맞는 계좌 선택이 핵심입니다
ISA와 연금저축은 모두 세금 혜택을 받을 수 있는 매력적인 절세 계좌입니다.
하지만 투자 목적, 자금 필요 시점, 위험 선호도, 연령에 따라 유리한 선택은 달라집니다.
- 단기 내 목돈 마련이 목표라면 → ISA
- 노후 생활비를 미리 준비하고 싶다면 → 연금저축
- 두 가지를 모두 준비할 여유가 있다면 → ISA + 연금저축 병행
현명한 금융 설계는 세금 혜택을 '놓치지 않고 챙기는 것'에서 시작합니다.
지금 바로 나에게 가장 유리한 절세 계좌를 열어보는 건 어떨까요?