티스토리 뷰
목차
“월급은 그대로인데 건강보험료가 왜 오르죠?”
“회사에서 반 내준다던데, 왜 또 내라는 건가요?”
많은 직장인들이 건강보험료를 매달 납부하고 있음에도
정확한 산정 방식이나 추가 부과 기준에 대해선 잘 알지 못합니다.
특히 보너스, 부업 소득, 배당금 등이 생기면
추가 보험료가 부과될 수 있다는 점은 대부분 놓치고 있죠.
직장인의 건강보험료는 단순한 월급 비율이 아니라,
보수외소득까지 포함되어 정산되는 구조입니다.
심지어 이로 인해 가족의 ‘피부양자 자격’이 박탈되는 경우도 생깁니다.
지금부터는
건강보험료가 어떤 방식으로 산정되는지,
추가 납부가 발생하는 조건은 무엇인지,
피부양자 기준까지 실제 예시로 풀어 설명드리겠습니다.
건강보험료는 어떻게 계산될까?
직장인의 건강보험료는 기본적으로
보수월액 × 보험요율 × ½ 공식에 따라 산정됩니다.
(나머지 절반은 회사가 부담)
2025년 기준 보험요율은 7.09%입니다.
예를 들어,
월 보수 400만 원인 경우
- 400만 × 7.09% = 283,600원
- 본인 부담: 약 141,800원
이 수치는 매달 자동으로 급여에서 공제됩니다.
여기까지만 보면 단순해 보입니다.
문제는 여기에 보수외소득이 추가되는 경우입니다.
‘보수외소득’이란 무엇인가요?
건강보험료에서 말하는 보수외소득은
‘월급 이외의 소득’을 의미합니다.
다음과 같은 항목이 포함됩니다.
- 주식 배당금
- 임대 소득
- 부업, 프리랜서, 강의료
- 이자소득
- 사업소득
- 코인 수익 일부
이 보수외소득이 연 3,400만 원을 초과할 경우,
별도로 건강보험료가 추가 부과됩니다.
이때는 직장가입자임에도 불구하고
일부 항목에 대해 지역가입자 방식으로 부과되는 구조입니다.
실제 계산 예시로 살펴보기
| 구분 | 사례 1 | 사례 2 |
|---|---|---|
| 월급 | 400만 원 | 400만 원 |
| 보수외소득 | 연 2,800만 원 | 연 4,000만 원 |
| 보험료 부과 방식 | 기본 건강보험료만 부과 | 추가 보험료 발생 |
- 사례 1: 소득이 기준 미만이므로 추가 부과 없음
- 사례 2: 기준 초과 → 초과분(600만 원)에 대해 별도 산정
보수외소득은 국민건강보험공단이 국세청 자료를 받아 자동 반영하므로
신고하지 않아도 추후에 고지서가 날아올 수 있습니다.
연말정산이 끝났는데, 왜 또 건강보험료가?
실제로 많은 직장인이
연말정산이 끝난 다음 해 가을,
국민건강보험공단으로부터 추가 고지서를 받습니다.
이유는 다음과 같습니다:
- 연말정산으로 총급여가 증가
- 보너스 포함된 보수 인상
- 소득공제 축소로 과세표준 증가
이렇게 소득이 예상보다 많아진 경우,
이미 납부한 건강보험료와의 차액을 재산정해
소급해 추가 납부를 요구하는 구조입니다.
부업이나 주식투자도 영향이 있을까?
네, 영향을 줍니다.
프리랜서 병행, 유튜브 수익, 스마트스토어 운영 등은
사업소득으로 분류되며,
3,400만 원 초과 시 반드시 건강보험료에 반영됩니다.
배당소득의 경우에도
비과세 항목이 아닌 이상, 합산 계산의 대상이 됩니다.
만약 연간 배당이 600만 원, 강의료 500만 원이라면
합산 소득 1,100만 원 → 부과 대상 X (기준 미만)
하지만 그 이상이면?
전체 소득 기준으로 보험료가 추가로 계산됩니다.
피부양자 자격도 바뀔 수 있습니다
소득이 늘어나면
본인의 보험료만 문제가 되는 게 아닙니다.
부모님, 배우자 등 가족이 건강보험 피부양자로 등록돼 있다면,
내 소득 상승으로 인해 해당 가족이 지역가입자로 전환될 수 있습니다.
피부양자 조건은 다음과 같습니다.
- 소득요건: 연간 소득 3,400만 원 이하
- 재산요건: 일정 수준 이하
- 기타 요건: 사업, 근로소득 없어야 함
예를 들어,
자녀가 월급 외에 부업 수익으로 연 4,000만 원을 벌게 되면
부모가 피부양자 자격을 잃고
지역가입자 보험료를 월 10만~20만 원 수준으로 납부해야 할 수 있습니다.
건강보험료, 어떻게 확인하면 될까요?
가장 정확한 방법은
국민건강보험공단 홈페이지 또는 앱을 활용하는 것입니다.
조회 절차
- 건강보험공단 홈페이지 접속
- 공동인증서 또는 간편인증 로그인
- 민원서비스 → 건강보험료 조회 메뉴
- 본인 납부 이력, 회사 부담분, 과거 소급분까지 확인 가능
건강보험공단 앱(더건강보험)에서도 간편하게 조회 가능합니다.
내가 보험료 폭탄 대상인지 미리 확인하려면?
보수외소득이 많거나
연말정산에서 소득 증가가 예상된다면
다음 항목을 반드시 사전에 점검하세요.
- 부업·프리랜서 수입 총합
- 배당금 및 금융소득
- 가족 피부양자 등록 여부
- 보너스 포함 총급여 변동
- 자동차/재산 등급 상승
특히 보수외소득이 일정 기준을 넘는 경우
건강보험료가 자동으로 조정되며,
소급 고지서가 수개월 뒤에 날아오는 경우가 많습니다.
피부양자 조건과 소득 기준에 따라
건강보험료 부과 여부가 달라질 수 있으므로,
[직장인 피부양자 등록 조건과 소득 기준]에 대해
함께 확인해보시기 바랍니다.
마무리하며
직장인이라도 ‘건강보험료는 그냥 알아서 빠지겠지’라는 생각은
이제 위험할 수 있습니다.
내 소득 변화는 물론, 부업과 금융소득, 가족관계까지
보험료에 모두 영향을 미치기 때문입니다.
지금 바로 건강보험료를 직접 조회해보고,
보수외소득이나 피부양자 조건이 해당되는 항목이 있는지
하나하나 체크해보시기 바랍니다.
지키지 않으면 뒤늦은 고지서로 당황하게 되지만,
미리 확인하고 준비하면 한 푼도 손해 보지 않는 구조가 가능합니다.