티스토리 뷰
목차
많은 분이 노후 자금 마련을 위해 가입했던 '연금저축신탁'은 현재 신규 가입은 중단되었지만, 기존 가입자들에게는 여전히 가장 중요한 자산 관리 대상 중 하나입니다.
특히 연금을 실제로 받기 시작할 때 '수령기간'을 어떻게 설정하느냐에 따라 매달 통장에 꽂히는 금액과 내야 하는 세금이 크게 달라진다는 사실, 알고 계셨나요?
오늘은 연금저축신탁 수령기간 설정 시 반드시 알아야 할 조건과 절세 전략을 상세히 정리해 드립니다.
연금저축신탁 수령을 위한 기본 조건
연금을 받기 위해서는 가장 먼저 두 가지 기본 조건을 충족해야 합니다.
첫째는 가입 기간이 5년 이상이어야 한다는 점이고, 둘째는 만 55세 이상이 되어야 한다는 점입니다.
이 두 가지 조건을 모두 만족한 시점부터 금융기관에 '연금 수령 개시'를 신청할 수 있습니다.
신청 시에는 본인이 원하는 수령 주기(매월, 매분기, 매년 등)와 수령 기간을 직접 선택하게 됩니다.
연금저축신탁 수령기간 10년의 법칙
연금저축신탁의 수령 기간은 원칙적으로 '10년 이상'으로 설정하는 것이 가장 유리합니다.
국가에서 연금저축에 세액공제 혜택을 주는 이유는 국민들의 안정적인 노후 생활을 권장하기 위해서입니다.
따라서 한꺼번에 너무 많은 돈을 찾아가는 것을 막기 위해 '연금수령한도'라는 규칙을 두고 있습니다.
만약 10년보다 짧은 기간으로 설정하여 한도보다 많은 금액을 인출하게 되면, 그 초과분은 '연금소득'이 아닌 '연금 외 수령'으로 간주되어 16.5%라는 높은 기타소득세율이 적용됩니다.
반면, 10년 이상에 걸쳐 연금으로 수령하면 나이에 따라 3.3%~5.5%의 낮은 연금소득세만 부담하면 됩니다.
2013년 이전 가입자를 위한 '5년 수령' 특례
혹시 여러분의 연금저축신탁 가입일이 2013년 3월 1일 이전인가요?
그렇다면 아주 중요한 특례 적용 대상입니다.
2013년 3월 세법 개정 이전에 가입한 '구(舊)연금저축'의 경우, 수령 기간을 10년이 아닌 5년 이상으로만 설정해도 저율 과세 혜택을 받을 수 있습니다.
이는 퇴직이 빨라져 당장 생활비가 급한 분들에게는 큰 장점이 됩니다.
다만, 수령 기간이 짧아지면 매년 받는 금액이 커지므로 다음에 설명할 '연 1,500만 원 한도'를 주의 깊게 살펴야 합니다.
절세의 핵심, 연 1,500만 원 한도 체크
연금저축신탁 수령기간을 정할 때 반드시 기억해야 할 숫자가 바로 1,500만 원입니다.
연금저축(신탁, 펀드, 보험)과 IRP에서 발생하는 연금 수령액이 연간 총 1,500만 원을 초과하면, 저율 과세(3.3~5.5%)가 아닌 종합소득세 합산 과세나 15%의 분리과세 중 하나를 선택해야 합니다.
대부분의 경우 1,500만 원 이하로 수령액을 조절하는 것이 세금 측면에서 훨씬 유리합니다.
따라서 자신의 총 적립금을 고려하여, 매년 받는 금액이 1,500만 원을 넘지 않도록 수령 기간을 15년이나 20년으로 길게 늘려 잡는 전략이 필요합니다.
연금수령한도 계산 공식 이해하기
내 계좌에서 세금 혜택을 받으며 최대로 뽑을 수 있는 금액은 아래 공식에 의해 매년 결정됩니다.
[연금수령한도 계산식] 한도액 = (연금계좌 평가액 ÷ (11 - 수령연차)) × 120%
여기서 '수령연차'는 연금을 받기 시작한 첫해를 1년 차로 계산합니다.
예를 들어, 계좌에 1억 원이 있고 첫해(1년 차)에 연금을 받는다면 공식은 다음과 같습니다.
- (1억 원 ÷ (11 - 1)) × 1.2 = 1,200만 원
즉, 첫해에는 내 자산의 약 12%까지만 저율 과세 혜택을 받으며 찾을 수 있습니다.
수령 연차가 길어질수록 분모가 작아지기 때문에, 시간이 지날수록 한도액은 점점 늘어나는 구조입니다.
수령기간 도중 변경이 가능한가요?
많은 분이 궁금해하시는 점 중 하나가 "한번 정한 수령 기간을 바꿀 수 있느냐"입니다.
결론부터 말씀드리면, 대부분의 금융기관에서 수령 기간 변경이 가능합니다.
살다 보면 예상치 못한 목돈이 필요하거나, 반대로 소득이 생겨 연금 수령을 늦춰야 할 때가 있습니다.
이때는 금융기관 앱이나 영업점을 방문하여 수령 기간을 늘리거나 줄일 수 있습니다. (단, 최소 수령 기간 규정 준수 필요)
따라서 처음부터 너무 완벽한 기간을 정하려고 애쓰기보다, 현재의 재무 상태에 맞춰 설정하되 정기적으로 점검하는 자세가 중요합니다.
현명한 노후를 위한 첫걸음
연금저축신탁 수령기간은 단순히 돈을 나누어 받는 기간을 의미하지 않습니다.
그것은 내 소중한 노후 자산을 국가에 세금으로 얼마나 낼지, 내 통장에 얼마나 남길지를 결정하는 '세금 설계'의 과정입니다.
오늘 정리해 드린 10년 법칙, 2013년 이전 특례, 그리고 1,500만 원 한도를 꼭 기억하셔서 단 1%의 세금이라도 아끼는 현명한 은퇴 생활을 시작하시길 바랍니다.